你的401K储蓄能否达到50万？
前两天看到有人在万维算401K的账，大意是如果是一对高学历的华人在美国工作25年，可以轻而易举地攒下起码50万美元的退休金，加上社保，pension等其他收入，退休后年收入可以轻松地到达15万左右（税前）。我看后感不太符合常识，当时没空，今天自己演算了一下，发现他们的算法确实不切实际，现把我的演算贴在此，供诸位参考。
首先要说明，这里不谈401K升值的问题和年金的利弊，那是投资问题，不同性质的问题。 我们只讨论一个问题：一个高学历的华人老帮菜夫妻一生401K可以存多少钱？ 为了具有说服力，我尽可能地“拔高”这对高学历华人的收入状况，看他们到底能够攒多少。
假设这对夫妻都是博士毕业1993年开始工作时都是35岁，到2017年工作了25年，年龄都是60岁。在这25年里，他们二人每年都往自己的401K里存入IRS允许的上限，他们二人工资总收入在1993年是7万美元， 工资涨幅每年以3%计算，这25年里这对夫妻没有失业，没有伤残意外，那到2017年他们二人的工资加在一起就能够达到14.2万，他们的收入收入不但远远超出同期美国家庭收入中间值， 也远远超出美国华人同期收入的中间值，比如 2016年美国家庭的收入中值是5.2万美元, 华人的家庭收入的中间值6.9万美元。这对华人老帮菜的收入是华人家庭收入中间值的一倍。下面是根据这样的假设制作的这对夫妇的收入表，“401K 年储蓄”这一栏时IRS允许的401K年投入的上限，比如1993年的上限是每人9500元，两人共可以储蓄19000元，到了2017年，IRS规定的401K上限是每人18000元，“税后收入”这一栏的计算方式:15% 所得税加上5%的social security + Medicare.
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仅仅是看上面的图片，确实是一个诱人的“美国梦”，这对老帮菜几乎可以过cinderalla般的童话生活。扣除满额的401K后，还有足够生活费，比如1993年的4.8万的税后收入是相当不错的。到了2017年，光是他们的401K本金就达到了82.5万，如果以年收益率8%计算，实际资产不会低于200万。我估计那些轻松攒的50万的万维博客的计算就是从这儿得来的。现在我们来看看这对夫妻的生活费用情况，首先，他们要买房子，1993年的一套3卧2厕独立住房的美国均价假设为25万应该是合理的，这对夫妻以最普通的方式购买此房子（down 10% 25000, 5%, 30 yrs）. 每月的房屋贷款为1207。地税假设为1.5%，每年3750元， 这是个合理的美国平均地税率，假设房屋维修和保险每年为1000元，这应该是最基本的费用。加起来这对夫妻每月的房屋费用大约为1500元，房屋贷款是固定利率，假设地税25年也没有增长（这是天方夜谭式的假设，没关系，就这么算）， 唯一上涨的只有保险和维修费用，数额很小，一年不过上涨85元而已，这就是房屋费用一栏的计算方法。车费用一栏是指夫妻二人都得工作，必须有自己的交通工具，他们各有一辆最普通的toyota corolla，这不为过。一辆corolla的售价在90年代大约为15000，假设他们的车贷款条件是 （5%， 60month， 30000），他们每月的车贷款就为566元，加上杂费。每月600元应该合理。医疗费用这一栏应该是最低的。日常费用这样栏是最基本的生活费用，无法再低了。好了，现在我们来看看这对夫妻的费用： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
年份 | 房屋费用 | 车费用 | 医疗费用 | 日常开销 |
年开销（总） | 年盈余/赤字 | |||||
1993 | $ (1,500) | $ (600) | $ (100) | $ (600) | $ (33,600) | $ (1,133) | |||||
1994 | $ (1,508) | $ (606) | $ (105) | $ (612) | $ (33,966) | $ 181 | |||||
1995 | $ (1,515) | $ (612) | $ (110) | $ (643) | $ (34,559) | $ 1,318 | |||||
1996 | $ (1,523) | $ (618) | $ (116) | $ (675) | $ (35,175) | $ 817 | |||||
1997 | $ (1,530) | $ (624) | $ (122) | $ (708) | $ (35,815) | $ 1,213 | |||||
1998 | $ (1,538) | $ (631) | $ (128) | $ (744) | $ (36,480) | $ 2,439 | |||||
1999 | $ (1,546) | $ (637) | $ (134) | $ (781) | $ (37,171) | $ 2,896 | |||||
2000 | $ (1,553) | $ (643) | $ (141) | $ (820) | $ (37,889) | $ 4,184 | |||||
2001 | $ (1,561) | $ (650) | $ (148) | $ (861) | $ (38,636) | $ 4,703 | |||||
2002 | $ (1,569) | $ (656) | $ (155) | $ (904) | $ (39,413) | $ 4,454 | |||||
2003 | $ (1,577) | $ (663) | $ (163) | $ (949) | $ (40,221) | $ 4,238 | |||||
2004 | $ (1,585) | $ (669) | $ (171) | $ (997) | $ (41,063) | $ 4,054 | |||||
2005 | $ (1,593) | $ (676) | $ (180) | $ (1,047) | $ (41,939) | $ 3,904 | |||||
2006 | $ (1,600) | $ (683) | $ (189) | $ (1,099) | $ (42,852) | $ 4,586 | |||||
2007 | $ (1,608) | $ (690) | $ (198) | $ (1,154) | $ (43,802) | $ 6,103 | |||||
2008 | $ (1,617) | $ (697) | $ (208) | $ (1,212) | $ (44,793) | $ 6,054 | |||||
2009 | $ (1,625) | $ (704) | $ (218) | $ (1,272) | $ (45,825) | $ 7,639 | |||||
2010 | $ (1,633) | $ (711) | $ (229) | $ (1,336) | $ (46,901) | $ 9,258 | |||||
2011 | $ (1,641) | $ (718) | $ (241) | $ (1,403) | $ (48,024) | $ 20,113 | |||||
2012 | $ (1,649) | $ (725) | $ (253) | $ (1,473) | $ (49,194) | $ 21,002 | |||||
2013 | $ (1,657) | $ (732) | $ (265) | $ (1,546) | $ (50,415) | $ 22,727 | |||||
2014 | $ (1,666) | $ (739) | $ (279) | $ (3,707) | $ (76,690) | $ (1,313) | |||||
2015 | $ (1,674) | $ (747) | $ (293) | $ (3,893) | $ (79,270) | $ (768) | |||||
2016 | $ (1,682) | $ (754) | $ (307) | $ (4,087) | $ (81,971) | $ (250) | |||||
| 2017 | $ (1,691) | $ (762) | $ (323) | $ (4,291) | $ (84,799) | $ 237 | |||||
大家注意看“年盈余/亏损”这一栏，这就是这对夫妻每年开支的盈余。细心读者也许会说，你算的不对。以1993年为例。税后收入是40800，实际支出是33600，他们应该有7200的盈余，可表中怎么会出现1130元的亏空？好问题！ 前面说了，他们的房屋有个首付25000元，这笔钱是他们积攒出来的，每年8333元，三年攒齐 。所以从头三年里扣除（一般家庭会以个人贷款方式从银行作短期贷款作为头款，这在90年代比较普遍）。到了第四年，这对夫妻生孩子了，孩子从出生到16岁每年的费用就以10000元计算，每月800，应该合理。所以从第四年期，这笔费用就从盈余这里栏扣除了。孩子17岁开始上大学，四年大学学费住宿费书本费加在一起10万应该合理。所以最后四年每年要扣除25000元的教育费。
如果按照这个标准，那是一种怎样的生活方式，那是比纽约垃圾可还悲惨的生活方式，他们25年只能住同样的房子，开同样型号的车，穿同样的衣服， 没有旅游，每周打牙祭只能去叫中国外卖，甜酸鸡，湖南牛之类，不能超过两次。所以夫妻满额401K储蓄是不可能的。假设他们把401K储蓄额度减半（费用情况不变）情况会如何。为了简便，只贴出总收入和支出对比：
年份 | 夫妻年收入 | 401K 年储蓄 | 税后收入 | 年开销（总共） | 年盈余/赤字 |
1993 | $ 70,000 | $ 9,500 | $ 49,050 | $ (33,600) | $ 7,117 |
1994 | $ 72,100 | $ 9,500 | $ 50,730 | $ (33,966) | $ 8,431 |
1995 | $ 74,263 | $ 9,500 | $ 52,460 | $ (34,559) | $ 9,568 |
1996 | $ 76,491 | $ 9,500 | $ 54,243 | $ (35,175) | $ 9,067 |
1997 | $ 78,786 | $ 10,000 | $ 55,678 | $ (35,815) | $ 9,863 |
1998 | $ 81,149 | $ 10,000 | $ 57,569 | $ (36,480) | $ 11,089 |
1999 | $ 83,584 | $ 10,500 | $ 59,117 | $ (37,171) | $ 11,946 |
2000 | $ 86,091 | $ 10,500 | $ 61,123 | $ (37,889) | $ 13,234 |
2001 | $ 88,674 | $ 11,000 | $ 62,789 | $ (38,636) | $ 14,153 |
2002 | $ 91,334 | $ 12,000 | $ 64,117 | $ (39,413) | $ 14,704 |
2003 | $ 94,074 | $ 13,000 | $ 65,509 | $ (40,221) | $ 15,288 |
2004 | $ 96,896 | $ 14,000 | $ 66,967 | $ (41,063) | $ 15,904 |
2005 | $ 99,803 | $ 15,000 | $ 68,493 | $ (41,939) | $ 16,554 |
2006 | $ 102,797 | $ 15,500 | $ 70,488 | $ (42,852) | $ 17,636 |
2007 | $ 105,881 | $ 15,500 | $ 72,955 | $ (43,802) | $ 19,153 |
2008 | $ 109,058 | $ 16,500 | $ 74,696 | $ (44,793) | $ 19,904 |
2009 | $ 112,329 | $ 16,500 | $ 77,314 | $ (45,825) | $ 21,489 |
2010 | $ 115,699 | $ 16,500 | $ 80,009 | $ (46,901) | $ 23,108 |
2011 | $ 119,170 | $ 17,000 | $ 82,386 | $ (48,024) | $ 24,363 |
2012 | $ 122,745 | $ 17,500 | $ 84,846 | $ (49,194) | $ 25,652 |
2013 | $ 126,428 | $ 17,500 | $ 87,792 | $ (50,415) | $ 27,377 |
2014 | $ 130,221 | $ 18,000 | $ 90,426 | $ (76,690) | $ 13,737 |
2015 | $ 134,127 | $ 18,000 | $ 93,552 | $ (79,270) | $ 14,282 |
2016 | $ 138,151 | $ 18,000 | $ 96,771 | $ (81,971) | $ 14,800 |
2017 | $ 142,296 | $ 18,000 | $ 100,086 | $ (84,799) | $ 15,287 |
522607 (含公司配置）
看到这里，有读者会说，即使401K减半，这对夫妻还25年后还可以获得近50万的401K储蓄，别忘了，房屋折旧的隐形费用并没有算进去，根据IRS 29.5年房屋折旧规则，这对夫妻每年还要从盈余里扣除6800元的折旧费用（房屋造价20万，土地5万没有折旧）。实际盈余平均每月1300元， 购买衣物家具电器，房屋翻修，回国探亲，亲友来访，意外事故等等的费用都还没有扣除。所以，这对华人夫妻（任何一方）不能失业，不能生病，不能离婚吵架砸东西，开车不能吃罚单。。。。中午只能吃自带的便当。不能吃大龙虾，只能吃小龙虾，不能吃morgan steakhouse， 只能在家吃炒腰花，不能戴cartier表，只能戴casio。别人慈善捐款，你只能给捐款者鼓掌，自己修下水道。。。
如果有人说，可我们的收入还不如这对华人老帮菜夫妻，咋办？
Then you are fucked!